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<随心_句子c><随心_句子c><随心_句子c><随心_句子c><随心_句子c>重(zhong)磅(bang)！影(ying)響(xiang)超(chao)5000家(jia)上(shang)市(shi)公(gong)司(si)，滬(hu)深(shen)交(jiao)易(yi)所(suo)優(you)化(hua)這(zhe)壹(yi)規(gui)則(ze)，D類(lei)公司高(gao)管(guan)需(xu)參(can)加(jia)培(pei)訓(xun)

為(wei)更(geng)好(hao)適(shi)應(ying)註(zhu)冊(ce)制(zhi)下(xia)新(xin)的(de)監(jian)管形(xing)勢(shi)與(yu)實(shi)踐(jian)需求(qiu)，發(fa)揮(hui)信(xin)息(xi)披(pi)露(lu)工(gong)作(zuo)評(ping)價(jia)在(zai)推(tui)動(dong)提(ti)高上市公司信息披露質(zhi)量(liang)中(zhong)的作用(yong)，6月(yue)12日(ri)，沪深交易所就(jiu)修(xiu)訂(ding)的上市公司自(zi)律(lv)监管有(you)關(guan)信息披露工作考(kao)核(he)的指(zhi)引(yin)向(xiang)社(she)會(hui)公開(kai)征(zheng)求意(yi)見(jian)。意见反(fan)饋(kui)截(jie)止(zhi)時(shi)間(jian)为6月26日。

記(ji)者(zhe)了(le)解(jie)到(dao)，本(ben)次(ci)修订在保(bao)持(chi)原(yuan)规则體(ti)系(xi)基(ji)本穩(wen)定(ding)的同(tong)时，進(jin)一步(bu)提升(sheng)规则科(ke)學(xue)性(xing)、有效(xiao)性及(ji)可(ke)操(cao)作性，從(cong)構(gou)建(jian)科学评价体系、調(tiao)整(zheng)加減(jian)分(fen)標(biao)準(zhun)、更好落(luo)实分类监管、提升上市公司规範(fan)发展(zhan)意識(shi)和(he)动力(li)等(deng)多(duo)方(fang)面(mian)进行(xing)修订。

调整加减分标准 落实分类监管原则

信息披露是(shi)上市公司對(dui)外(wai)傳(chuan)遞(di)企(qi)業(ye)价值(zhi)的重要(yao)橋(qiao)梁(liang)，也(ye)是投(tou)資(zi)者作出(chu)价值判(pan)斷(duan)和投资決(jue)策(ce)的基本依(yi)據(ju)。沪深交易所一直(zhi)高度(du)重視(shi)上市公司信息披露质量，通(tong)過(guo)不(bu)断优化信息披露考核评价标准和方式(shi)，充(chong)分发挥信息披露考核的正(zheng)向引導(dao)作用。

本次修订，为使(shi)考核結(jie)果(guo)更好反映(ying)上市公司年(nian)報(bao)信息披露质量和審(shen)查(zha)情(qing)況(kuang)，擬(ni)將(jiang)考核期(qi)间定为上年7月1日至(zhi)當(dang)年6月30日。同时，进一步明(ming)確(que)信息披露考核范疇(chou)，並(bing)梳(shu)理(li)整合(he)规则條(tiao)款(kuan)，将考核內(nei)容(rong)分为规范性及有效性兩(liang)個(ge)递进層(ceng)次，考核維(wei)度更加立(li)体化，綜(zong)合反映上市公司信息披露质量。

另(ling)外，结合日常(chang)监管面臨(lin)的新形势和需解决的新問(wen)題(ti)，沪深交易所本次修订首(shou)先(xian)将考核基准分调整为80分，90分（含(han)）以(yi)上的为A；80（含）～90分的为B；60分（含）～80分的为C；60分以下的为D，并新增(zeng)部(bu)分加减分項(xiang)目(mu)。

信息披露考核的加减分项目是反映信息披露质量的重要依据，通过加分项引导公司常態(tai)化召(zhao)开业績(ji)說(shuo)明会、針(zhen)对性加強(qiang)投资者关系管理工作、参与共(gong)建良(liang)好市場(chang)生(sheng)态，以及鼓(gu)勵(li)上市公司創(chuang)新信息披露形式，幫(bang)助(zhu)投资者更簡(jian)明、直觀(guan)了解上市公司。同时，对於(yu)上市公司部分信息披露違(wei)规情節(jie)雖(sui)未(wei)達(da)到紀(ji)律處(chu)分标准，但(dan)可能(neng)对股(gu)票(piao)交易造(zao)成(cheng)影响，損(sun)害(hai)投资者權(quan)益(yi)的情形，通过扣(kou)分项强化监管。

交易所对上市公司再(zai)融(rong)资、并購(gou)重組(zu)等事(shi)项出具(ju)持續(xu)监管意见时，将参考上市公司信息披露工作评价结果。

在分类监管方面，本次修订加大(da)对于评价结果A类公司的服(fu)務(wu)支(zhi)持力度，探(tan)索(suo)在信息披露方面給(gei)予(yu)更大空(kong)间；另一方面，强化对于评价结果D类公司的监督(du)力度。

需要说明的是，上市公司信息披露工作评价结果不代(dai)表(biao)交易所对上市公司投资价值的任(ren)何(he)判断，也不代表任何投资建議(yi)。

强化“一票否(fou)决”力度

本次修订加大了負(fu)面清(qing)單(dan)的否决力度，并新增部分负面情形，通过负面清单对觸(chu)及相(xiang)关情形公司的考核结果实行“一票否决”。

例(li)如(ru)，修订考慮(lv)到非(fei)标审計(ji)意见及立案(an)稽(ji)查事项对上市公司前(qian)期信息披露的真(zhen)实性、准确性以及完(wan)整性的影响，将年报审计报告(gao)及内控(kong)审计报告被(bei)出具非标意见的情况、处于立案稽查階(jie)段(duan)公司定为考核不高于C。

“考核期内被本所公开譴(qian)責(ze)或(huo)累(lei)计两次以上（含）通报批(pi)评” 、“公司内部控制被出具否定意见或無(wu)法(fa)表示(shi)意见”等嚴(yan)重负面情形，将被考核为D。

与此(ci)同时，修订也通过强化信息披露考核结果应用进一步提升上市公司规范发展意识和动力。

例如，加大对A类公司的服务支持力度，与注册制下相关审核機(ji)制銜(xian)接(jie)，明确对于信息披露质量較(jiao)高的公司，并购重组、再融资审核可依据相关规定减少(shao)问詢(xun)輪(lun)次或不问询；强化合规督导，明确考核为D的公司原则上不开通信息披露直通車(che)，要求公司实際(ji)控制人(ren)及董(dong)事、监事、高級(ji)管理人員(yuan)参加合规培训，推动提升信息披露质量。

上交所相关负责人表示，下一步，上交所将以黨(dang)的二(er)十(shi)大精(jing)神(shen)为引領(ling)，全(quan)面貫(guan)徹(che)國(guo)务院(yuan)关于进一步提高上市公司质量的意见，落实中国證(zheng)监会新一轮推动提高上市公司质量三(san)年行动方案，助力上市公司高质量发展。

深交所相关负责人表示，接下來(lai)，深交所将牢(lao)牢把(ba)握(wo)“学思(si)想(xiang)、强党性、重实践、建新功(gong)”主(zhu)题教(jiao)育(yu)總(zong)要求，按(an)照(zhao)中国证监会統(tong)一部署(shu)，不断完善(shan)基礎(chu)制度，加快(kuai)构建简明、清晰(xi)、友(you)好的制度规则体系，持续培育壯(zhuang)大反映高质量发展的深市上市公司群(qun)体，进一步健(jian)全资本市场功能，提升资本市场運(yun)行质效，更好服务构建新发展格(ge)局(ju)和推动高质量发展。

附(fu)：沪深交易所上市公司信息披露工作计分标准表

上交所上市公司信息披露工作计分标准表

深交所上市公司信息披露工作计分标准表

责編(bian)：萬(wan)健祎(yi)

校(xiao)对：高源(yuan)

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